°青春的尾巴し 追問

2017-02-09 10:41

扣了款了，那我計提就按稅局扣款的來計提企業(yè)所得稅，這樣可以嗎，我之前營改增后，交所得稅我沒有扣除不含稅就直接申報了，我到兩個月前才知道是不含稅的，因為我們是核定征收，稅局說B類的收入總額是填年度累計收入，我才知道錯了，但是我在12月的企業(yè)所得稅那里直接填年度合計數(shù)，所以就平了

鄒老師 解答

2017-02-09 09:46

借；應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅  貸；以前年度損益調(diào)整 
做這個調(diào)整分錄

鄒老師 解答

2017-02-09 10:28

你好，如果沒有扣款，去稅局撤銷然后重新申報

鄒老師 解答

2017-02-09 10:43

你好，你可以根據(jù)你申報的所得稅金額計提