土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-24 21:38

是增值稅一般納稅人

佟老師 解答

2021-11-24 21:45

那你們當(dāng)時(shí)沒(méi)有做機(jī)構(gòu)申報(bào)，稅金計(jì)提，就是確認(rèn)收入時(shí)價(jià)稅分離

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-24 21:46

老師，我沒(méi)有聽(tīng)懂，能說(shuō)的詳細(xì)點(diǎn)嗎？

佟老師 解答

2021-11-24 21:47

就是你這個(gè)異地預(yù)繳嗎？5月份

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-24 21:49

老師：如果是異地預(yù)繳，不是應(yīng)該走：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅嗎？而且應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅這個(gè)科目在當(dāng)月份終了時(shí)，也要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的，也是要結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？

佟老師 解答

2021-11-25 08:57

是的，最終都要轉(zhuǎn)入未交增值稅的

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-25 08:59

老師：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(已交稅金)這個(gè)科目的使用跟企業(yè)是一般納稅人還是小規(guī)模有關(guān)嗎？

佟老師 解答

2021-11-25 09:13

有關(guān)系的，小規(guī)模沒(méi)有這個(gè)科目的

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-25 10:41

老師：也就是說(shuō)應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(已交稅金）這個(gè)科目只有一般納稅人可以使用，而小規(guī)模納稅人不使用這個(gè)科目?

佟老師 解答

2021-11-25 10:44

對(duì)，小規(guī)模都做在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目核算

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-25 11:54

老師：如果是當(dāng)月異地預(yù)交的增值稅可以計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(已交稅金)科目來(lái)代替應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)交增值稅嗎？

佟老師 解答

2021-11-25 14:26

最好用預(yù)繳增值稅這個(gè)科目

土豪的夏天 追問(wèn)

2021-11-25 15:17

老師：如果是當(dāng)月異地預(yù)交的增值稅可以直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅的借方而不通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)交增值稅嗎？

佟老師 解答

2021-11-25 15:56

正規(guī)的處理是預(yù)繳是做到預(yù)繳增值稅，不直接計(jì)入未交增值稅