漂漂一族 追問

2021-11-19 16:18

是這樣的，因?yàn)榍笆謺?huì)計(jì)做賬是按發(fā)放的工資計(jì)提的，后來我是按當(dāng)月工資計(jì)提入賬的，所以導(dǎo)致更正賬務(wù)的那個(gè)月有兩個(gè)月的工資了（即發(fā)放上個(gè)月的工資和計(jì)提當(dāng)月的工資）

漂漂一族 追問

2021-11-19 16:21

個(gè)稅申報(bào)和企業(yè)所得稅申報(bào)的也不一致吧？因?yàn)閭€(gè)稅申報(bào)是按當(dāng)月發(fā)放上個(gè)月的去申報(bào)，而做賬是計(jì)提當(dāng)月的工資入賬，這樣不是會(huì)有差異嗎？

曉楓老師 解答

2021-11-19 16:22

匯算清繳時(shí)是要按實(shí)際發(fā)放的申報(bào)的，到了匯算清繳期限，你計(jì)提了那個(gè)月的工資也已經(jīng)發(fā)放完了。應(yīng)該是要一致的才是對(duì)的。

漂漂一族 追問

2021-11-19 17:17

可是個(gè)稅系統(tǒng)那邊導(dǎo)出來的數(shù)據(jù)是2020年1月到12月申報(bào)的，也就是2019年12月到2020年11月的工資數(shù)據(jù)，因?yàn)?020年12月的工資要到2021年1月發(fā)放才申報(bào)個(gè)稅呢，企業(yè)所得稅這邊是2020年1月到12月的數(shù)據(jù)，所以就有差異了，是不是我申報(bào)個(gè)稅的方式不對(duì)？

曉楓老師 解答

2021-11-19 17:19

你個(gè)稅申報(bào)的是對(duì)的。你企業(yè)所得稅要按你賬上做的來報(bào)。要按你的申報(bào)期來申報(bào)，而不是所屬期。因?yàn)楣べY是后一個(gè)月發(fā)放的。

漂漂一族 追問

2021-11-19 17:25

哦，那如果我按少交殘保金的數(shù)據(jù)來申報(bào)，會(huì)不會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)異常而引起關(guān)注呢？

曉楓老師 解答

2021-11-19 17:26

不會(huì)的。這個(gè)殘保金主要是看人數(shù)的。

漂漂一族 追問

2021-11-20 11:08

哦，好的，謝謝老師！

曉楓老師 解答

2021-11-20 12:43

不客氣，很高興能幫到你