年輕的烏龜 追問

2021-11-18 08:59

老師您好，我們公司有個車出了車禍，然后我們向修車方支付了10萬，保險公司當月也向我們家支付了10萬，我當月做到銀行存款一借一貸。次月我公司收到了維修公司給開出的10萬維修費專票，這筆我們可以入賬嗎，如果入賬的話怎么做分錄

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:03

這筆可以入賬，相當于借：管理費用——維修費   應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款

年輕的烏龜 追問

2021-11-18 09:11

我們在提前一月已經(jīng)付了10萬了啊，再次月收到發(fā)票的時候，也不需要我們再付款了，為什么貸方要進銀行存款

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:12

你們上個月做的賬是什么？支付出去的時候，那個時候總不可能借方是進項稅吧。

年輕的烏龜 追問

2021-11-18 09:17

上個月做賬借方銀行存款，貸方銀行存款。因為我在上個月就支付了維修費，也同時收到了保險公司的理賠。但是我沒想到次月保險公司會給我們開發(fā)票。這個發(fā)票就不知道怎么做賬了

小鎖老師 解答

2021-11-18 09:19

如果你們想做賬的話，我這樣建議的，現(xiàn)在做一筆

借：管理費用——維修費   應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：其他應付款
然后借：銀行存款  貸 其他應付款   這樣做平了