金果 追問(wèn)

2015-10-22 16:32

本月銷項(xiàng)稅-本月進(jìn)項(xiàng)稅 本月進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，需要減留底稅額嗎

金果 追問(wèn)

2015-10-22 16:36

這個(gè)計(jì)算之后，如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)需要做分錄嗎？
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話怎么做分錄

金果 追問(wèn)

2015-10-22 16:46

這月計(jì)提吧，下月才銀行扣款，那貸方是什么？

金果 追問(wèn)

2015-10-22 16:48

那就是銀行收到回單了才做？

羅老師 解答

2015-10-22 15:26

不需要做任何分錄

羅老師 解答

2015-10-22 16:32

本月應(yīng)納稅額=本月銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-上期留底稅額

羅老師 解答

2015-10-22 16:38

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用記賬；銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)  借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  貸:銀行存款

羅老師 解答

2015-10-22 16:47

增值稅不用計(jì)提的

羅老師 解答

2015-10-22 16:49

收到銀行回單記賬