小魚兒 追問

2021-11-16 17:03

您好，這個不涉及的

陳詩晗老師 解答

2021-11-16 17:06

那不涉及的話，你這個抵消分錄的時候就不用考慮這一塊兒呀。抵消分錄只是母子公司之間的內(nèi)部損益才是。

小魚兒 追問

2021-11-16 18:20

不考慮的話，最后的報表不平呀，最后一筆的抵消分錄不平

陳詩晗老師 解答

2021-11-16 18:24

為什么會不平？你這個以前年度損益調(diào)整最后也轉(zhuǎn)到你的未分配利潤，你抵消的就是你的未分配利潤。

小魚兒 追問

2021-11-16 18:47

以前年度損益調(diào)整影響的是前期的利潤，和本期利潤沒關(guān)系，報表的本年利潤只是本期的利潤，以前年度損益調(diào)整的部分沒有在資產(chǎn)負債表里反映

陳詩晗老師 解答

2021-11-16 20:47

你以前那年度損益調(diào)整最后結(jié)轉(zhuǎn)進去了未分配利潤的
同學