? ? 追問

2017-01-24 14:15

那到時(shí)候在 2017年 怎樣處理這筆差異呢？  不太理解  老師能具體講講按照正規(guī)稅法在2017年怎樣處理這筆差異？

王雁鳴老師 解答

2017-01-24 09:32

您好，不可以的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-24 13:37

您好， 2016年現(xiàn)在按賬面確認(rèn)加計(jì)扣除，五月底匯算清繳時(shí)若有差異，總部那邊不讓調(diào)整了，因此產(chǎn)生的企業(yè)所得稅差異的金額放在2017年，這樣可以的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-24 14:18

您好，2017年的這筆差異，直接作為2017年的成本費(fèi)用處理就行了。按正規(guī)稅法一般金額不大的以前年度費(fèi)用差異，不作為以前年度損益調(diào)整處理，作為今年的成本費(fèi)用處理就行了。