pepper 追問

2017-01-21 16:56

可是，不是說匯算清繳之前可以調整嗎？那如果我反結帳，把這筆做進去，來年可以去稅務局重新申報12份的嗎？或者直接在匯算清繳時重新整好可以嗎

pepper 追問

2017-01-21 17:21

如果不反結賬，編制余額調節(jié)表，那么審計會不會不通過，還有調整12月報表？可是都已經(jīng)申報過季度報表了。怎么調整？是為了匯算清繳調整嗎？

笑笑老師 解答

2017-01-21 16:28

您好，要做銀行余額調節(jié)表，12月底的時候要把這幾筆做到調節(jié)表里面 
然后一年賬務處理的時候做成以前年度損益調整 
然后還要調12月31日的資產(chǎn)負債表?？缒甑馁~務處理很麻煩！

笑笑老師 解答

2017-01-21 16:43

您好，這個說明你們財務平時不對賬。銀行存款日記跟對賬單都對不上了，當時就應該進行處理了?，F(xiàn)在只能進行賬務調整了。這今年調就可以了。報表都報出了。

笑笑老師 解答

2017-01-21 17:02

您好，反結賬再去修改報表也是可以的。不知道您當?shù)囟悇諜C關對此有無特別要求，一般修改申報的報表要申請的。愿意的話也是可以這樣處理的。

笑笑老師 解答

2017-01-21 17:24

您好，剛才已經(jīng)說了，要么反結賬，補錄，重新編報表，修改申報的報表。要么就做以前年度損益調整。