丁月萍 追問

2017-01-20 18:28

能否教我怎么做第四步分錄

丁月萍 追問

2017-01-20 19:12

我無據(jù)是不想做，但老板要我一定體現(xiàn)出來，還有，這筆分錄不做遞延收益這個科目也沒用啊，最后就是，用本年利潤做了，也看不出還有多少錢剩下了呀，頭好大

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 18:08

您好，不對的。1.借：遞延收益-天使投資基金300萬 貸：其他應(yīng)收款--老板 300萬，我沒理解。2、3是對的。 4.最終結(jié)轉(zhuǎn) 借：營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助 20萬 貸：遞延收益-天使投資基金 20萬 ，不對，營業(yè)外收入不可能結(jié)轉(zhuǎn)到遞延收益的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 18:31

您好，1.借：遞延收益-天使投資基金300萬 貸：其他應(yīng)收款--老板 300萬，這筆分錄可以不要。4、借：營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助 20萬 貸：本年利潤 20萬

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 19:20

您好，如果老板一定要把這筆賬體現(xiàn)出來，那可以做成，借：其他應(yīng)收款-天使投資基金300萬，貸：實(shí)收資本300萬元?；蛘?，借：其他應(yīng)收款-天使投資基金300萬，貸：其他應(yīng)付款-老板300萬元。