????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:27

老師好 我9月漏做了一筆調(diào)減一分錢進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，但是我繳稅款是按照調(diào)減之后繳款，只是賬漏做了。
我在10月已補(bǔ)做這筆調(diào)減的分錄，那我10月的進(jìn)項(xiàng)稅額是按照補(bǔ)做這筆調(diào)減分錄之后的進(jìn)項(xiàng)稅額繳款嗎

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:28

還是說這只是補(bǔ)做9月漏做的 跟10月無關(guān)？10月有多少進(jìn)項(xiàng)稅額就抵扣多少？

郭老師 解答

2021-11-08 20:36

補(bǔ)九月份進(jìn)項(xiàng)
10月份繳納的稅款需要減去這個補(bǔ)的

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:40

這個只是補(bǔ)做上月的分錄 也要在本月減去嗎

郭老師 解答

2021-11-08 20:42

你算本月的增值稅應(yīng)該是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)吧，但是你這個進(jìn)項(xiàng)是九月份的，不屬于這個月的，所以是不是應(yīng)該去掉它。

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:57

我申報表填的進(jìn)項(xiàng)稅額是調(diào)減后的，那這月要怎么填？

郭老師 解答

2021-11-08 21:00

九月份的進(jìn)項(xiàng)沒有填寫嗎
那你得修改9月份申報

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 21:06

9月填了調(diào)減后的報表
我是想問10月的報表這調(diào)減的一分錢我該怎么填？因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額報表上只能填發(fā)票上的金額 我不知道這調(diào)減的一分錢怎么填

郭老師 解答

2021-11-08 21:10

也就是你少填寫了一分錢嗎？如果是的話，你可以放到營業(yè)外收入