珠珠 追問(wèn)

2017-01-19 13:09

從廠家拿貨是4000含17%進(jìn)項(xiàng)稅，然后出口銷售折合人民幣大概7000，視同內(nèi)銷，要記17%的銷項(xiàng)稅，具體怎么做賬啊@！

王雁鳴老師 解答

2017-01-18 21:36

您好，按銷售商品處理就行。

王雁鳴老師 解答

2017-01-19 11:45

您好，是的，按內(nèi)銷處理。后期打入私人美元戶的，可以做入內(nèi)賬，分錄，借：其他應(yīng)收款-私人姓名，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

王雁鳴老師 解答

2017-01-19 13:41

您好，拿貨是增值稅專用發(fā)票嗎？如果是，則進(jìn)貨時(shí)，借：庫(kù)存商品，4000減稅鑫，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，4000*0.17/1.17（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無(wú)此分錄），貸：現(xiàn)金或者銀行存款，4000。銷售時(shí)，借：現(xiàn)金或者銀行存款，7000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，7000減去稅金，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，7000*0.17/1.17