尹鳳君 追問

2021-10-25 16:31

借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

尹鳳君 追問

2021-10-25 16:33

不是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額度

森林老師 解答

2021-10-25 16:34

同學(xué)，你好，不是的，是二級科目，借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

尹鳳君 追問

2021-10-25 16:37

老師，計(jì)提工資怎么做分錄呀

森林老師 解答

2021-10-25 16:41

 計(jì)提工資：
借：管理費(fèi)用—工資，
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資，
發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，
貸：銀行存款，
其他應(yīng)付款—個人社保，
應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅，
繳個稅時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅，
貸：銀行存款，
社保計(jì)提：
借：管理費(fèi)用—社保單位，
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保單位。
繳社保時：
借：應(yīng)付職工薪酬—社保單位，
其他應(yīng)付款—個人社保，
貸：銀行存款，

尹鳳君 追問

2021-10-25 16:52

貸方，應(yīng)付職工薪酬包含社保和個稅嗎

森林老師 解答

2021-10-25 16:54

應(yīng)付職工薪酬包含社保和個稅-----------你要理解一個概念，個人社保和個稅都是單位代員工繳的，這個錢是員工出的，所以包含的

尹鳳君 追問

2021-10-25 17:01

那我計(jì)提工資時，貸方就不要有其他應(yīng)付款-社保，只有發(fā)放工資時才有，對嗎老師

森林老師 解答

2021-10-25 17:02

同學(xué)，你好，一個是發(fā)工資的時候看到，一個是你也可以先做借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅，這個就是計(jì)提個 稅的分錄，社保同理，然后應(yīng)付職工薪酬-工資剩余的錢就是你的工資實(shí)發(fā)數(shù)，

尹鳳君 追問

2021-10-25 17:15

借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

森林老師 解答

2021-10-25 17:15

這個又怎么了，是二級科目的，親

尹鳳君 追問

2021-10-25 17:16

財務(wù)軟件內(nèi)這個會結(jié)轉(zhuǎn)到哪里

森林老師 解答

2021-10-25 17:17

這個不結(jié)轉(zhuǎn)的 ，只要他變成進(jìn)項(xiàng)稅的時候
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅