冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 13:16

小規(guī)模納稅人

立紅老師 解答

2021-10-21 13:33

同學(xué)你好
普票不交稅需要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，不需要計(jì)提附加稅

冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 13:50

但是和稅票一起超額45萬了，所以需要全額交稅。現(xiàn)在要交的就這么多

冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 13:51

請(qǐng)問如何結(jié)轉(zhuǎn)如何計(jì)提？

立紅老師 解答

2021-10-21 13:53

同學(xué)你好，
小規(guī)模增值稅
借，銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增
附加稅
借，稅金及附加
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交教育費(fèi)附加

冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 13:59

請(qǐng)問如何結(jié)轉(zhuǎn)？

立紅老師 解答

2021-10-21 14:03

請(qǐng)問如何結(jié)轉(zhuǎn)？——您 指的什么結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅交稅就在借方做減少了，不用結(jié)轉(zhuǎn)
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅等
貸，銀行存款；

冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 14:42

當(dāng)期稅金下月繳納，不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

冰激凌瀚保德 追問

2021-10-21 14:42

直接計(jì)提附加稅就好了對(duì)吧？

立紅老師 解答

2021-10-21 14:48

同學(xué)你好
當(dāng)期稅金下月繳納，不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？——是的
直接計(jì)提附加稅就好了對(duì)吧？——月末計(jì)提，次月交稅；稅金及附加期末轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn) ；