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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2021-10-21 12:09

同學你好
小規(guī)模納稅人開具的普通發(fā)票怎么記賬?
借,銀行存款等
貸,主營業(yè)務收入
貸,應交稅費一應增
季末不超過45萬,將增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
納稅申報免稅怎么做賬務處理?——不超過45萬,填入主表第10行;

游進大海的魚 追問

2021-10-21 12:12

老師,請問是在報稅當月再轉(zhuǎn)入,是吧

立紅老師 解答

2021-10-21 12:15

同學你好,比如10月報稅,是在9月末轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入;

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相關問題討論
普通發(fā)票是 不可以抵扣的
2019-10-15 16:04:50
小規(guī)模納稅不能抵扣其他納稅人的各種形式的發(fā)票的進項。
2017-07-05 10:14:36
可以的
2015-12-26 18:01:43
我公司是小規(guī)模納稅人,是否每月收入有多少,發(fā)票就要開多少??因為有的不需要開具發(fā)票,也就沒開,這樣有問題嗎?
2015-10-29 15:33:42
你好 小規(guī)模是抵扣不的 一般納稅人收到專票可以抵扣的
2019-11-13 21:26:59
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