無心的鋼筆 追問

2021-10-17 21:47

說明是7115436.78應(yīng)該是未分配利潤，那么請問下調(diào)整的分錄應(yīng)該是怎樣的？

潘潘老師 解答

2021-10-17 21:48

借:實收資本 
貸 利潤分配-未分配利潤
要寫個調(diào)賬說明！

無心的鋼筆 追問

2021-10-17 22:02

好的，謝謝老師，然后還有一筆給股東分紅款做成了借實收資本10萬貸銀行存款，現(xiàn)在調(diào)整的分錄應(yīng)該是怎樣的呢？

潘潘老師 解答

2021-10-17 22:04

借:應(yīng)付股利
貸，實收資本
調(diào)回來就可以

無心的鋼筆 追問

2021-10-17 22:12

原來錯的憑證不動是嗎？就是做值應(yīng)付股利貸實收資本調(diào)回就可以對不？

無心的鋼筆 追問

2021-10-17 22:25

是不是應(yīng)該還有一筆，付股東分紅的分錄？

潘潘老師 解答

2021-10-17 22:49

你如果沒提鼓勵就補計提
借 未分配利潤
貸 應(yīng)付股利
現(xiàn)在你調(diào)整后
借應(yīng)付鼓勵
貸實收資本
這樣就平不用再支付走銀行存款了！原來已經(jīng)支付了直接調(diào)科目就可以