undefined 追問

2021-10-14 14:39

都沒核算，也沒計(jì)提，涉及增值稅都沒做，我該怎么調(diào)

小惑老師 解答

2021-10-14 14:40

那確認(rèn)收入時(shí)做價(jià)稅分離了嗎

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2021-10-14 14:42

分離，我現(xiàn)在問的怎么調(diào)賬，因?yàn)檫@涉及跨年的

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2021-10-14 14:46

你可以看18年申報(bào)表有應(yīng)納稅額，賬上都沒做做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)和繳納的分錄，不懂怎么調(diào)了，18年和19年也是這樣

小惑老師 解答

2021-10-14 14:53

增值稅的，你就直接做賬，不涉及損益
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
附加稅，你可以調(diào)整一筆
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅
貸銀行存款
借利潤分配
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅

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2021-10-14 14:59

這樣會(huì)影響今年銀行存款余額的，賬實(shí)不符的

小惑老師 解答

2021-10-14 15:03

？你之前不是沒有做嗎？還是說計(jì)提沒做，支付做了？

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2021-10-14 15:13

老師啊，都沒做，也不是我做的，我今年6月底才來，之前也不是我做的

小惑老師 解答

2021-10-14 15:15

那都沒有做，怎么會(huì)影響銀行存款余額呢，她之前應(yīng)該銀行存款余額不對的，因?yàn)槎紱]有做賬

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2021-10-14 15:16

但是我這幾個(gè)月做賬。銀行都對了，18年銀行還有貸方余額，

小惑老師 解答

2021-10-14 15:18

那這個(gè)你要檢查之前銀行存款賬，這筆稅款支出做到哪里了，要不也沒法調(diào)整