驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:04

這是一套分錄嗎，之前調(diào)增的不做分錄？

鄒老師 解答

2021-10-14 15:05

你好，具體是因為什么原因調(diào)增呢？ 

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:06

你這些只是補繳的分錄，我們調(diào)增的分錄需要做嗎，原因不管，就是調(diào)增了，所有才有利潤了，才交了稅

鄒老師 解答

2021-10-14 15:07

你好，需要知道具體的調(diào)整原因，才知道要不要對調(diào)增本身做分錄的

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:07

從調(diào)增，到繳納，一整套分錄

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:08

就是虛開發(fā)票，稅務(wù)局讓調(diào)增交稅的，普票，辦公費用，之前走的現(xiàn)金，

鄒老師 解答

2021-10-14 15:08

你好，需要知道具體的調(diào)整原因，才知道要不要對調(diào)增本身做分錄的
能描述一下具體是什么事項嗎
不知道事項，我這邊無法確定該如何做分錄啊
匯算清繳調(diào)增補交所得稅的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整   ，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款
借：利潤分配—未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:10

現(xiàn)在調(diào)增了，是不是現(xiàn)金就增加了，然后利潤增加了，需要做分錄嗎

鄒老師 解答

2021-10-14 15:11

你好，需要知道具體是什么事項。
比如業(yè)務(wù)招待費的納稅調(diào)增，只需要做補交所得稅分錄。不需要針對業(yè)務(wù)招待費調(diào)增本身再做什么分錄的 

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:15

為啥不用做調(diào)增的分錄，之前的開的辦公費用，買的紙張，用現(xiàn)金付的，那是現(xiàn)金減少了，現(xiàn)在調(diào)增了，現(xiàn)金不是應(yīng)該撤回來嗎，現(xiàn)金不是增加了嗎，為什么不用做，為什么只做繳納所得稅的分錄？請解釋一下，謝謝

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:16

虛開發(fā)票，這屬于費用，發(fā)票總金額都要調(diào)出來不是嗎

鄒老師 解答

2021-10-14 15:16

你好
比如業(yè)務(wù)招待費的納稅調(diào)增，只是因為稅法與會計的扣除口徑不同做的納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額，本身的會計處理并沒有錯誤，所以不需要做調(diào)增業(yè)務(wù)招待費的分錄啊