快樂人生 追問

2021-10-12 15:26

那公司承擔(dān)的部分呢，一點都沒體現(xiàn)

鄒老師 解答

2021-10-12 15:27

你好，補交社保的分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)部分），貸：銀行存款 
公司承擔(dān)的部分，通過   應(yīng)付職工薪酬—社保  這個科目體現(xiàn)了啊  

快樂人生 追問

2021-10-12 15:29

還有實發(fā)工資加上本月的社保個人承擔(dān)再加上補交社保個人承擔(dān)的是應(yīng)發(fā)工資嗎？這樣應(yīng)發(fā)的金額很大，報個稅，明年的社?；鶖?shù)更大了

鄒老師 解答

2021-10-12 15:30

你好，是的，是這樣的

快樂人生 追問

2021-10-12 15:33

那應(yīng)付職工薪酬就有余額了，還需要補做一筆分錄，借：各部門分攤的分錄，貸：應(yīng)發(fā)職工薪酬—社保。吧

鄒老師 解答

2021-10-12 15:34

你好，還需要補做一筆計提分錄啊