yolanda 追問

2021-10-09 10:36

老師，這樣做對(duì)嗎幫看一下，我總是感覺這個(gè)社保 的我有點(diǎn)亂。

郭老師 解答

2021-10-09 10:37

是企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保嗎？

yolanda 追問

2021-10-09 10:41

補(bǔ)繳前兩個(gè)月的社保 是公司負(fù)擔(dān)的。到9月份是分開了，有個(gè)人負(fù)擔(dān)的和企業(yè)負(fù)擔(dān)的。

yolanda 追問

2021-10-09 10:42

我們公司的我都是用其他應(yīng)付，所以社保 這里，我也是用其他應(yīng)付，這個(gè)應(yīng)該是沒有問題的吧。

郭老師 解答

2021-10-09 10:43

你和沒問題，可以的。

yolanda 追問

2021-10-09 10:45

那我這個(gè)分錄沒有問題吧，我就是在這社保這一塊有點(diǎn)亂。分不清。

郭老師 解答

2021-10-09 10:47

好，計(jì)提企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保借管理費(fèi)用，社保貸應(yīng)付職工薪酬社保，這個(gè)明白馬。

郭老師 解答

2021-10-09 10:47

來負(fù)擔(dān)的社保，用其他應(yīng)付款發(fā)工資的時(shí)候從工資扣除，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，這個(gè)明白嗎？

yolanda 追問

2021-10-09 10:53

社保好像有三個(gè)部分，1是我們計(jì)提，只計(jì)提公司負(fù)擔(dān)的，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬。2是我們繳納社保，是借應(yīng)付職工薪酬（公司部分）其他應(yīng)付款，（個(gè)人部分）貸銀行存款（兩部分之和）。  這兩部分對(duì)了吧。

郭老師 解答

2021-10-09 10:54

你好，對(duì)的是的，是正確的，沒有問題
可以啦，現(xiàn)在主要是你不明白，
我不明白，你哪里不明白

yolanda 追問

2021-10-09 10:56

第三部分社保就是發(fā)工資的，分錄什么做。整體發(fā)工資的分錄，本來會(huì)了，一下又亂了

郭老師 解答

2021-10-09 10:58

借應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)是總的計(jì)提的，也就是你的應(yīng)發(fā)工資。
你發(fā)工資需要扣除個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，還有工資個(gè)稅，所以貸其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，然后剩下的才是實(shí)際發(fā)下去的貸銀行存款。