小白 追問

2021-10-09 10:18

雖然有協(xié)議，但是沒有工商登記，她就不能算我們名義上的股東，那這個(gè)多出來(lái)的10萬(wàn)元給她的酒水，我們?cè)趺床僮髂?？?duì)方說我們要開票給她，需要開票么？我覺得做贈(zèng)送，做銷售費(fèi)用走，到底正確的應(yīng)該怎么處理？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:19

你好 ；   你們可以私下的協(xié)議贈(zèng)送或者 是開票出去。   因?yàn)椴还苣汩_票 與否   拿出去的活動(dòng)  都會(huì)涉及報(bào)稅的；    

小白 追問

2021-10-09 10:22

如果對(duì)方執(zhí)意開票的話，這個(gè)對(duì)方也不可能再給我們錢的話，這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:24

你好； 那你就開票 ；  開票后 做  借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品   

小白 追問

2021-10-09 10:28

這個(gè)銷售費(fèi)用后綴是招待費(fèi)吧？最后匯算清繳還要根據(jù)收入調(diào)增處理吧？后面可需要什么其他操作的？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:32

你好 ；是的。 后面明細(xì) ；到時(shí)是根據(jù)收入情況來(lái) 調(diào)整 是的 。 超過了比例調(diào)增 。 正常做賬就行了。  就是匯算處理下即可 

小白 追問

2021-10-09 10:43

這個(gè)贈(zèng)送的10萬(wàn)計(jì)入銷售費(fèi)用，后綴是要寫招待費(fèi)吧？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:46

你好。 是的。 就是 銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)  

小白 追問

2021-10-09 10:59

那如果有1萬(wàn)對(duì)方忘記了，領(lǐng)導(dǎo)說把票也開給對(duì)方個(gè)人開出來(lái)，這1萬(wàn)的票不給對(duì)方，酒也不給對(duì)方，作為我們內(nèi)部招待用酒處理，可以么？

meizi老師 解答

2021-10-09 11:04

你好 ；   是的。 可以的。     記得報(bào)稅  

小白 追問

2021-10-09 11:09

票開出來(lái)肯定是報(bào)稅的，后面附件出庫(kù)單，開的票，只是酒和開的這1萬(wàn)元的發(fā)票不給對(duì)方，不就可以了么？因?yàn)閷?duì)方也是忘記了，但是為了我們總部這邊年底來(lái)查的時(shí)候顯示我們已經(jīng)給對(duì)方了，領(lǐng)導(dǎo)講把這1萬(wàn)的酒扣下來(lái)做我們的內(nèi)部招待酒，這樣我們年底考核的費(fèi)用可以少些，他的目的是這樣。其他沒有什么問題吧

meizi老師 解答

2021-10-09 11:09

你好 ； 是的。 給不給發(fā)票 你們自己決定 跟對(duì)方協(xié)商就行了。 你正常做你的分錄  和你報(bào)稅就行了。  是的 

小白 追問

2021-10-09 11:12

這個(gè)1萬(wàn)元肯定不可以和對(duì)方協(xié)商，一協(xié)商對(duì)方不就記起來(lái)還有這筆錢少她的么。就是票開出來(lái)，這1萬(wàn)元的酒拿到一邊留我們自用，但是這1萬(wàn)的票和酒都不給對(duì)方就是了。

meizi老師 解答

2021-10-09 11:13

你好 ；   是的。 你不給就行了 

小白 追問

2021-10-09 11:21

老師你那個(gè)分錄是對(duì)的，不是下面這樣寫的分錄？
借：銷售費(fèi)用等
貸：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

meizi老師 解答

2021-10-09 11:38

你好 ； 借銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品   

小白 追問

2021-10-09 11:52

怎么有的說是上面的那個(gè)分錄？有點(diǎn)懵了

meizi老師 解答

2021-10-09 12:01

你好 ；       按我寫的分錄來(lái)做