逆風(fēng)の蒲公英 追問(wèn)

2017-01-06 10:14

好的。還有，老師，現(xiàn)在小規(guī)模都是季報(bào)，如果說(shuō)1月份2萬(wàn)，2月份1萬(wàn)，3月份7萬(wàn)，那1、2月份做賬的時(shí)候是轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外收入”了，三月份季報(bào)時(shí)已經(jīng)超過(guò)9萬(wàn)了，這分錄應(yīng)該怎么做??？

鄒老師 解答

2017-01-06 10:10

你好，是一級(jí)科目，有的單位會(huì)在營(yíng)業(yè)外收入下面設(shè)置補(bǔ)貼收入二級(jí) 
計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免

鄒老師 解答

2017-01-06 10:12

不能計(jì)入補(bǔ)貼收入，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免

鄒老師 解答

2017-01-06 10:17

你好，等到季度確認(rèn)了是否減免，才可以轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的 
借；營(yíng)業(yè)外收入   貸；應(yīng)交稅費(fèi) 
做這個(gè)調(diào)整分錄