米 追問

2021-09-24 09:51

我們銷售預(yù)售卡，然后有一個(gè)家長(zhǎng)買了，后來她決定不要了，我們就從庫(kù)存現(xiàn)金里退了錢給這個(gè)家長(zhǎng)。

樸老師 解答

2021-09-24 09:57

是全額退的還是啥

米 追問

2021-09-24 10:11

這個(gè)預(yù)售卡就是50塊錢，退的是這50塊錢。

樸老師 解答

2021-09-24 10:14

那就直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖就行了

借預(yù)收
貸現(xiàn)金

米 追問

2021-09-24 10:24

這個(gè)預(yù)售卡收入時(shí)不用直接計(jì)收入嗎？

米 追問

2021-09-24 10:25

因?yàn)榇蟛糠旨议L(zhǎng)還是選擇上了體驗(yàn)課，拿了禮品，所以很少會(huì)有退費(fèi)。

樸老師 解答

2021-09-24 10:28

嗯
這個(gè)不做收入的
上課之后才確認(rèn)收入的

米 追問

2021-09-24 10:41

收錢時(shí)：  借：銀行存款  貸：預(yù)收賬款-品牌升級(jí)預(yù)售卡
上完體驗(yàn)課時(shí)確認(rèn)收入  借： 預(yù)收賬款-品牌升級(jí)預(yù)售卡    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-品牌升級(jí)預(yù)售卡
退費(fèi)時(shí)    借：預(yù)收賬款-品牌升級(jí)預(yù)售卡    貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金（這筆就是庫(kù)存現(xiàn)金退的款，是不是用庫(kù)存現(xiàn)金呢？）
是這樣嗎？

樸老師 解答

2021-09-24 10:45

對(duì)的
這樣做就可以的

米 追問

2021-09-24 10:54

請(qǐng)問有簡(jiǎn)單點(diǎn)的做法嗎？因?yàn)樯贤牦w驗(yàn)課時(shí)確認(rèn)收入這點(diǎn)，這邊太不明確了。而且時(shí)間也拖得比較長(zhǎng)，有個(gè)時(shí)候甚至幾個(gè)月都不來上課

樸老師 解答

2021-09-24 10:56

那這個(gè)只能先掛賬的哦

米 追問

2021-09-24 11:00

只能這樣掛在預(yù)收下面是吧？好的。那請(qǐng)問隨著預(yù)售卡一起送給客人的禮品是在購(gòu)買的時(shí)候就直接入賬做成本還是銷售費(fèi)用呢？

樸老師 解答

2021-09-24 11:07

對(duì)的
２.計(jì)入成本就行了