笑點低的西牛 追問

2014-12-08 13:42

就是勞務(wù)派遣，平時發(fā)放工資都是用工單位匯入派遣工資，我公司再匯給某一個人由他來發(fā)放給具體的派遣工，我們公司按照100/人收取費用。用工單位匯入工資時：借 銀行存款  貸 預(yù)收賬款 ，我公司轉(zhuǎn)給某人由他發(fā)放派遣工資時：借 主營業(yè)務(wù)成本  貸  銀行存款  ，給用工單位開票時：借 預(yù)收賬款  貸 主營業(yè)務(wù)收入  這樣做可以嗎？？？？

笑點低的西牛 追問

2014-12-08 14:40

請問老師，這樣的話計提工資是按照我們實際的發(fā)放數(shù)計提嗎？？？是月底計提下個月發(fā)放工資嗎？？

笑點低的西牛 追問

2014-12-08 14:42

非常感謝?。?！

文老師 解答

2014-12-05 15:38

公司轉(zhuǎn)給個人賬戶代發(fā)工資的憑證應(yīng)該計入其他應(yīng)付款科目，借  其他應(yīng)付款--XX  貸 銀行存款，發(fā)放工資的時候，借  應(yīng)付職工薪酬---工資 貸 其他應(yīng)付款---XX.派遣費是屬于什么性質(zhì)的費用

文老師 解答

2014-12-08 13:52

你應(yīng)該要先計提工資，借  勞務(wù)成本  貸  應(yīng)付職工薪酬--工資，發(fā)工資時  借應(yīng)付職工薪酬---工資 貸 銀行存款 ，收用工單位的匯款你做的時候?qū)Φ模_票也是對的，就是開票以后結(jié)轉(zhuǎn)成本 ，應(yīng)該是 借主營業(yè)務(wù)成本  貸  勞務(wù)成本

文老師 解答

2014-12-08 14:41

應(yīng)該按應(yīng)發(fā)數(shù)計提，可以本月計提，下月發(fā)放