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送心意

王雁鳴老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-01-02 19:43

老師,類似的一個(gè)問題是,16年9月主營業(yè)務(wù)成本一筆帳20000,12月對(duì)賬發(fā)現(xiàn)多記了,根本沒有這筆成本,但是9月記賬并結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了,這種12月該怎么辦呀

直率的溪流 追問

2017-01-02 19:52

老師,紅字沖回的意思是原分不動(dòng)的把9月分錄用紅筆寫一遍是嗎?就是借貸方向都不變是嗎?月末的結(jié)轉(zhuǎn)也是紅字沖回嗎

直率的溪流 追問

2017-01-02 20:16

這樣子的話只能是年終計(jì)算本年累計(jì)是才能在主營業(yè)務(wù)成本和本年利潤中將相關(guān)科目金額算對(duì)是嗎?

王雁鳴老師 解答

2017-01-02 19:31

您好,對(duì)方退回,借:銀行存款,900,借:主營業(yè)務(wù)成本,負(fù)數(shù)900,月末結(jié)轉(zhuǎn),借:本年利潤,3100,貸:主營業(yè)務(wù)成本,3100。

王雁鳴老師 解答

2017-01-02 19:47

您好,12月直接按9月做的分錄紅字沖回即可。

王雁鳴老師 解答

2017-01-02 19:54

您好,是的。月末的結(jié)轉(zhuǎn)也是紅字沖回的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-02 20:18

您好,是的。

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相關(guān)問題討論
你好,這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2021-08-18 12:48:46
你好 銷售貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本是 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品 有的支付的支出就是成本的,也會(huì)這樣處理 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款 比如租入的資產(chǎn)轉(zhuǎn)租,發(fā)生的租金支出,就可以直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本
2018-12-07 08:41:13
這個(gè)的話 是可以的哦
2020-07-13 15:27:46
你好,同學(xué)。 如果購進(jìn)直接使用,可這樣處理的
2020-07-11 09:04:29
你好!19年跨年也能沖紅,但是要用以前年度損益調(diào)整科目。
2020-04-22 11:10:42
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