劉梅 追問

2021-09-23 11:53

開票日期不是去年的，會計分錄咋寫，并且匯算清繳沒調增

玲老師 解答

2021-09-23 12:03

你好
先沖原來暫估分錄 ，再按發(fā)票入賬 

劉梅 追問

2021-09-23 14:19

你不是以前年度損益調整科目沖嗎

玲老師 解答

2021-09-23 14:25

你好
對，跨年影響損益 的用這個科目 

劉梅 追問

2021-09-23 14:55

要是匯算清繳調增了，后期也需要沖暫估嗎

玲老師 解答

2021-09-23 15:02

你好
是的收到發(fā)票可以沖暫估的  

劉梅 追問

2021-09-23 15:22

但是暫估不是補交了所得稅嗎，問什么還需要沖，那下一年可要調回來嗎，直接入今年庫存不就行嗎

玲老師 解答

2021-09-23 15:31

你好
收到發(fā)票可以扣了，再年報時納稅調減就可以了 

劉梅 追問

2021-09-23 15:40

我還是有疑問，今年7月來的票是21年7月成本票能沖去年暫估票

玲老師 解答

2021-09-23 15:51

你好
不是去年的暫估回來的發(fā)票嗎 是就是上面處理