丁小丁老師 解答

2021-09-16 11:23

您好！這個(gè)您參考下，增值稅退稅這塊，實(shí)務(wù)中也有放其他收益的

丁小丁老師 解答

2021-09-16 13:26

您好！是的，如果作為固定資產(chǎn)處理的話，要按照規(guī)定計(jì)提折舊，但是增值稅抵稅是一次性記入的，還有哪里沒理解呢？

丁小丁老師 解答

2021-09-16 17:13

您好！如果不作為固定資產(chǎn)處理，那么分錄如下：
借：管理費(fèi)用200
貸：銀行存款 200
抵扣進(jìn)項(xiàng)時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）200
貸：管理費(fèi)用或者其他收益 200

云鳳 追問

2021-09-16 11:06

就是沒有分錄，所以不懂啊。請(qǐng)幫忙列一下完整的分錄

云鳳 追問

2021-09-16 13:05

老師，這個(gè)好像不是這樣的啊，購買價(jià)款可以全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，那固定資產(chǎn)應(yīng)該不可以計(jì)提折舊了，您這個(gè)賬務(wù)處理，那200萬固定資產(chǎn)放在賬面，那肯定是要提折舊了哦

云鳳 追問

2021-09-16 16:57

就是全額抵扣，不作為固定資產(chǎn)處理，題目已經(jīng)說了全額抵扣，那么會(huì)計(jì)分錄怎么做？