動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 15:35

老師，那個(gè)本業(yè)務(wù)他的是本季度沒有超過45萬元 ，是不是就不用繳納增值稅的 ？但是，他有代開的增值稅專用發(fā)票48000，稅額為1440，那么1440的稅額用交附加稅嗎

郭老師 解答

2021-09-06 15:38

開了專票，不管你季度銷售額多少，都需要交增值稅。

郭老師 解答

2021-09-06 15:38

交了需要交附加稅的。

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 15:44

可是咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂那個(gè)深圳市好博電子有限公司那個(gè)6月份他的賬務(wù)處理 嗯，是一季報(bào)模擬報(bào)稅的 然后就是我說的那種情況，他有代開專票的  可是嗯模擬報(bào)稅的時(shí)候，老師的視頻講解  是說這個(gè)月沒有增值稅，所以就不用計(jì)提附加稅 ，才是，我有疑問呢   嫉妒那個(gè)增值稅未超過45萬是不用繳納。附加稅   但是他代開的專票 是需要繳納附加稅的吧 ？我也是這么覺得，有疑問才問您呢老師 ?

郭老師 解答

2021-09-06 15:45

他的銷售額一共是多少？三個(gè)月。

郭老師 解答

2021-09-06 15:45

你能截圖它的增值稅申報(bào)表和附加稅申報(bào)表看一下嗎？

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 15:58

看到了嗎

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 15:59

可以嗎老師

郭老師 解答

2021-09-06 16:00

沒有看到專票的
增值稅申報(bào)表。

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 16:03

老師請(qǐng)看

郭老師 解答

2021-09-06 16:09

這是真賬實(shí)操里面的，還是全盤實(shí)操里面？

郭老師 解答

2021-09-06 16:10

再看一下代開的時(shí)候是不是已經(jīng)交了城建稅，如果已經(jīng)交了的話，就不需要再繳納啦。

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-06 16:13

稅務(wù)實(shí)操

郭老師 解答

2021-09-06 16:16

看下題目代開的時(shí)候是不是已經(jīng)交了城建稅？

動(dòng)力寶貝@ 追問

2021-09-07 00:29

交了不認(rèn)真聽講看題自己

郭老師 解答

2021-09-07 07:06

那就回來申報(bào)不需要填寫了
0申報(bào)可以了