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送心意

小檬老師

職稱初級會計師,稅務(wù)師,中級會計師

2021-08-26 22:26

 小規(guī)模季度銷售額10+10+10+16=46萬,已超出45萬應(yīng)全額繳納增值稅
應(yīng)交增值稅=46/1.01*1%=0.4554萬
附加稅:0.4554*12%*50%=0.027萬
應(yīng)交所得稅=46/1.01-(10*4500*3/10000+20+10)*20%*50%=0.1萬

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