CY 追問(wèn)

2021-08-21 09:31

我們?cè)?月份開(kāi)了銷售發(fā)票以及收到了成本票，但是沒(méi)有幫散工上報(bào)勞務(wù)報(bào)酬，是否可以在8月份才開(kāi)勞務(wù)發(fā)票？

Chen老師 解答

2021-08-21 09:34

您好，因?yàn)闉橥荒?，所以是可以補(bǔ)開(kāi)的。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 09:39

如果我從公賬打款，是否每一筆都需要有發(fā)票？

Chen老師 解答

2021-08-21 09:40

您好，是的，且應(yīng)該是每一個(gè)人對(duì)應(yīng)一張發(fā)票。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 10:29

勞務(wù)發(fā)票可以抵扣幾個(gè)點(diǎn)？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:31

小規(guī)模納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票3%是可以抵扣的，如果開(kāi)了普標(biāo)不可以抵扣。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 10:32

如果是勞務(wù)公司開(kāi)的專票可以抵扣幾個(gè)點(diǎn)？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:33

開(kāi)出幾個(gè)點(diǎn)就可以抵扣幾個(gè)點(diǎn)。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 10:33

例如我發(fā)4800報(bào)酬，開(kāi)了3個(gè)點(diǎn)專票，請(qǐng)問(wèn)那是可以抵扣多少錢？

Chen老師 解答

2021-08-21 10:38

4800/1.03*0.03=139.81，不過(guò)最近疫情后有減免，3%減免為1%，每個(gè)地區(qū)不一樣，您開(kāi)票的時(shí)候看一下，如果是1%，把3替換成1就可以了。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 10:58

如果我通過(guò)公賬付了勞務(wù)報(bào)酬，不申報(bào)個(gè)稅是否可以？

Chen老師 解答

2021-08-21 11:01

您好，一般是需要代扣代繳并申報(bào)的。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 11:03

如果是4800的勞務(wù)報(bào)酬，然后有3%勞務(wù)票抵扣，那么需要交多少稅？

Chen老師 解答

2021-08-21 11:06

您好，如果有3%勞務(wù)票說(shuō)明已經(jīng)開(kāi)發(fā)票了，您直接給錢即可，不需要在你們這里申報(bào)，也不需要交稅了。

CY 追問(wèn)

2021-08-21 11:15

那如果是勞務(wù)公司來(lái)處理，4800元他們是按照多少來(lái)交個(gè)稅？也就是需要交多少個(gè)稅？

CY 追問(wèn)

2021-08-21 11:15

4800/1.03*0.03=139.81，不過(guò)最近疫情后有減免，3%減免為1%，每個(gè)地區(qū)不一樣，您開(kāi)票的時(shí)候看一下，如果是1%，把3替換成1就可以了。是不是按照這個(gè)？

CY 追問(wèn)

2021-08-21 11:17

不好意思，上面那個(gè)計(jì)算方式發(fā)錯(cuò)了，我的問(wèn)題還是如果由勞務(wù)公司來(lái)處理，個(gè)稅扣多少？

Chen老師 解答

2021-08-21 12:02

按個(gè)稅的 勞務(wù)報(bào)酬稅目計(jì)算 4800 納4000*0.2為800塊 800元為免稅 不計(jì)稅基 所以按4000計(jì)算 0.2是稅率