能干的紅牛 追問

2021-08-19 15:32

發(fā)票來了不想抵扣做借應(yīng)交稅費 待抵扣進(jìn)項稅  10元，之后又想抵扣了，借應(yīng)交稅費進(jìn)項稅10貸應(yīng)交稅費待抵扣進(jìn)項稅10嗎？

maize老師 解答

2021-08-19 15:35

那您這個分錄寫的有問題。，沒有認(rèn)證做借待認(rèn)證進(jìn)項稅額10，認(rèn)證之后做借進(jìn)項稅額10萬，貸待認(rèn)證進(jìn)項稅額10萬

maize老師 解答

2021-08-19 15:35

不是待抵扣，待抵扣，只有輔導(dǎo)期和轉(zhuǎn)回小規(guī)模的納稅人才可以使用這個科目。

能干的紅牛 追問

2021-08-19 15:47

可以理解為應(yīng)交稅費待認(rèn)證進(jìn)項稅是個過度科目，未認(rèn)證用他，認(rèn)證之后轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅里，但期末待認(rèn)證進(jìn)項稅是可以有余額的？

maize老師 解答

2021-08-19 15:49

你好是的您理解是對的，是的

能干的紅牛 追問

2021-08-19 16:01

謝謝老師

maize老師 解答

2021-08-19 16:03

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

能干的紅牛 追問

2021-08-19 17:14

老師留底稅是勾選認(rèn)證的，還是待認(rèn)證的進(jìn)項稅，

maize老師 解答

2021-08-19 17:23

勾選認(rèn)證，認(rèn)證抵扣之后多余進(jìn)項稅額

maize老師 解答

2021-08-19 17:23

是做進(jìn)項稅額，這個多做借轉(zhuǎn)出未交增值稅借方表示留底稅額

能干的紅牛 追問

2021-08-19 17:32

懂了，老師說的很是透徹

maize老師 解答

2021-08-19 17:32

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員啦。