隱形的發(fā)帶 追問

2021-08-18 14:56

老師，您好，轉(zhuǎn)給少數(shù)股東時(shí)，子公司是通過其他應(yīng)付借方，合并報(bào)表時(shí)是不用做調(diào)整或抵消的是吧，我在編制合并報(bào)表時(shí)，出現(xiàn)了問題，在少數(shù)股東權(quán)益+30萬，實(shí)收資本抵消-30萬的情況下，右邊期末負(fù)債+所有者權(quán)益數(shù)比資產(chǎn)總額要多30萬，不知道是可以從哪些科目入手查找錯(cuò)誤？

Helen老師 解答

2021-08-18 14:59

這個(gè)原因形成的往來和您原來沒發(fā)生這些往來抵消實(shí)收資本時(shí)沒關(guān)系，應(yīng)該不是這里的原因。

隱形的發(fā)帶 追問

2021-08-18 15:09

老師，您好，請(qǐng)教一下，我是應(yīng)該從哪里找錯(cuò)誤呢，差出來的數(shù)據(jù)剛好就是這個(gè)30萬，期間沒有發(fā)生過其他的30萬

Helen老師 解答

2021-08-18 16:34

同學(xué)建議讓身邊負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所幫助看下，老師看不到全面的賬務(wù)處理，不大好判斷

Helen老師 解答

2021-08-18 16:43

把計(jì)入其他應(yīng)付款借方的做個(gè)重分類到其他應(yīng)收款借方試試看

隱形的發(fā)帶 追問

2021-08-18 16:51

好的，謝謝老師

Helen老師 解答

2021-08-18 17:14

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快，加油！