123321 追問

2021-08-14 15:29

那我做賬是這樣做的：借：應(yīng)收賬款    其他應(yīng)付款-銷售折扣  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅額  計(jì)提返利的時(shí)候是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-銷售折扣  貸：其他應(yīng)付款-銷售折扣    。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-銷售折扣  和  其他應(yīng)付款-銷售折扣都是不含稅收入  這樣是對(duì)的嗎？

郭老師 解答

2021-08-14 15:30

不是這么做的，都是按折扣之后的來做收入。

郭老師 解答

2021-08-14 15:31

開票是120，折扣是20，按照100來做收入。

123321 追問

2021-08-14 15:36

因?yàn)槲覀円筚~上要提現(xiàn)折扣是多少，而且我們收入和返利不匹配，收入按照已出庫(kù)已確認(rèn)收貨來，返利按照已出庫(kù)來，結(jié)算價(jià)是 收入-返利    借：應(yīng)收100  其他應(yīng)付-銷售折扣 17.4 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120 銷項(xiàng)稅額15.6  計(jì)提是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-銷售折扣  -17.4   貸：其他應(yīng)付款-銷售折扣 17.4   這樣做金額是能對(duì)上可以嗎

郭老師 解答

2021-08-14 15:38

那你們是走視同銷售了

123321 追問

2021-08-14 15:41

那這樣情況下  折扣行返利的銷項(xiàng)稅額可以沖銷嗎  分錄這樣寫對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-08-14 15:42

可以的
就是按照折扣之后的