郭老師 解答

2021-08-09 10:15

沒有發(fā)票，也做賬，發(fā)票到了之后再紅沖。

王朵 追問

2021-08-09 10:19

直接做業(yè)務宣傳費？

郭老師 解答

2021-08-09 10:20

你好，對的是的，是這么做的。

王朵 追問

2021-08-09 10:22

不每月攤銷？

郭老師 解答

2021-08-09 10:23

你好，對方提供的服務是一年嗎？

王朵 追問

2021-08-09 10:24

是的。一年

郭老師 解答

2021-08-09 10:29

借預付賬款貸銀行存款，然后按月分攤。借銷售費用貸預付賬款。

王朵 追問

2021-08-09 10:30

發(fā)票8月份已經(jīng)開來了

郭老師 解答

2021-08-09 10:34

發(fā)票到了，借預付賬款，借銷售費用負數(shù)
貸
借銷售費用，貸預付賬款。

王朵 追問

2021-08-09 10:42

那我干脆8月開始攤銷。直接沖預付

郭老師 解答

2021-08-09 10:43

可以的，這個你自己決定。

王朵 追問

2021-08-09 10:43

發(fā)票到了：怎么沖會預付賬款

郭老師 解答

2021-08-09 10:46

發(fā)票到了，紅沖你之前分攤的不是嗎？你之前分攤貸方是預付賬款，那你不應該是在借方嗎？

郭老師 解答

2021-08-09 10:46

即使你不用預付賬款，你用應付賬款也可以的，最后都是沒有余額的。

郭老師 解答

2021-08-09 10:46

是一個往來科目代替了而已。

王朵 追問

2021-08-09 11:00

可以具體一點？8月份發(fā)票來了20000?，F(xiàn)在是借預付賬款20000，銀行存款20000

郭老師 解答

2021-08-09 11:03

你好，可以這么做的。

王朵 追問

2021-08-09 11:06

這個還沒有沖

郭老師 解答

2021-08-09 11:08

你好，當月支付借預付賬款貸銀行存款，當月一共已經(jīng)提供服務，借銷售費用貸預付賬款。

郭老師 解答

2021-08-09 11:08

這個分錄是按月分攤的，然后發(fā)票到了借預付賬款借銷售費用負數(shù)，這個看懂了嗎？如果沒看懂的話，之前分攤的分錄不變，金額是負數(shù)。

王朵 追問

2021-08-09 11:16

我當月沒有攤銷。

郭老師 解答

2021-08-09 11:17

當月沒有的，你可以補上，或者是次月攤銷兩個月的。