甜~ 追問

2021-08-05 16:34

老師，勞務(wù)公司給建筑公司開3%專票，包工頭給勞務(wù)公司開3%普票，到了申報期勞務(wù)公司增值稅和企業(yè)所得稅按什么標(biāo)準(zhǔn)交呢？

樸老師 解答

2021-08-05 16:42

增值稅是抵扣之后的
所得稅是利潤

甜~ 追問

2021-08-05 16:45

勞務(wù)公司收到包工頭的普票，不能抵扣啊，是不是扣除分包給包工頭的工程款后，差額部分按3%交增值稅？

樸老師 解答

2021-08-05 16:54

不能抵扣但是可以做成本的

甜~ 追問

2021-08-05 17:03

老師，那勞務(wù)公司的增值稅怎么計算？前面說的包工頭的款可以在預(yù)交時扣除，在征收期內(nèi)繳稅時是按扣除分包給包工頭的工程款后按差額部分交增值稅嗎？

樸老師 解答

2021-08-05 17:12

同學(xué)你好
這個就是不含稅乘以稅率

甜~ 追問

2021-08-05 19:59

繞暈了，您前面說的預(yù)交時可以扣除包工頭的分包款，后面又說是不含稅金額乘稅率。老師能不能泛詳細(xì)點(diǎn)：預(yù)交和征收期內(nèi)分別按什么標(biāo)準(zhǔn)交稅？

樸老師 解答

2021-08-05 20:06

預(yù)交的可以扣除分包之后預(yù)交