康康 解答

2021-08-01 21:34

同學你好!算人話波。

6 追問

2021-08-02 10:23

沒聽懂 確認遞延所得稅1000萬 應交遞延所得稅900 減100？？？？？

康康 解答

2021-08-02 10:50

同學你好!交稅按稅法，做賬按會計,由此產生差異。稅務2000萬，會計1000萬，差異1000萬，2000千萬按稅法已交，會計僅確認了所得稅費用1000萬，差異1000萬，以后期間在轉入所得稅費用，如果以后這時候企業(yè)不再有利潤，這1000萬差異就不可能再轉回，所以就馬上轉回1000萬，確認所得稅費用1000萬。