哦買嘎 追問

2021-07-23 16:24

如果他當月開給我的進項發(fā)票，我沒有勾選，我還需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎

maize老師 解答

2021-07-23 16:31

你好這個不需要，你這個沒有做賬，也不需要轉(zhuǎn)出，沒有認證話

哦買嘎 追問

2021-07-23 16:37

只有當月認證的發(fā)票才可以做賬是嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 16:45

你好這個是的，這個沒有認證可以不用做了，

哦買嘎 追問

2021-07-23 16:58

采購退貨，我不做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接做進項稅額負數(shù)行嗎
購貨10萬，稅額1.3萬
借：庫存商品10萬
     進項稅額1.3萬
   貸：銀行存款11.3萬

當月收到銷售方開具的紅字發(fā)票1萬 稅額0.13萬，銀行支付

借：銀行存款1.13萬
     進項稅額負數(shù)0.13萬
  貸：庫存商品1萬

這樣做行嗎

maize老師 解答

2021-07-23 16:58

你這個之前入賬做進項稅額？ 那這個可以，

哦買嘎 追問

2021-07-23 17:12

和之前有什么關(guān)系？
我這個月1號買了一批貨10萬，稅額1.3萬
借：庫存商品10萬
     進項稅額1.3萬
  貸：銀行存款11.3萬

8號我把這批貨退了，對方給我開了紅字發(fā)票

借：銀行存款11.3萬
      進項稅額負數(shù)1.3萬
   貸：庫存商品10萬

就是這么一個過程。 我不做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接做進項稅額負數(shù)可以嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 17:14

可以，這個可以這么做，按你寫可以

哦買嘎 追問

2021-07-23 17:51

那我填申報表的時候，附表2進項稅額我寫多少，是1.3萬，還是1萬？

哦買嘎 追問

2021-07-23 17:53

是在附表2進項稅額寫1.3萬還是不寫0？  我賬上做負數(shù)了，進項稅額沒有了。我勾選認證了一張進項稅票。之后又做紅字了。

maize老師 解答

2021-07-23 17:53

你這個之前認證附表2 第20欄填寫1.3萬 

哦買嘎 追問

2021-07-23 18:13

附表2第一欄不填寫嗎？  直接在第20欄填寫？ 那這樣在主表上，進項稅額沒有， 進項稅額轉(zhuǎn)出有數(shù)。這樣對嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 18:26

你這個對應之前到底認證沒，認證才轉(zhuǎn)出，沒有認證不需要申報填寫