私語(yǔ) 追問

2021-07-19 14:46

老師。我是不是需要補(bǔ)交所得稅？？

maize老師 解答

2021-07-19 14:51

最后需不需要交稅？是看你這個(gè)調(diào)整之后的最后利潤(rùn)是不正數(shù)，是才交稅

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 15:37

老師。職工薪酬的稅收金額怎么算？

maize老師 解答

2021-07-19 15:46

稅收金額取得是截止到2021.5.31號(hào)之前上年計(jì)提發(fā)出工資，你看這個(gè)文件
國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第34號(hào) 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)工資薪金和職工福利費(fèi)等支出稅前扣除問題的公告
二、企業(yè)年度匯算清繳結(jié)束前支付匯繳年度工資薪金稅前扣除問題
 企業(yè)在年度匯算清繳結(jié)束前向員工實(shí)際支付的已預(yù)提匯繳年度工資薪金，準(zhǔn)予在匯繳年度按規(guī)定扣除。

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 15:51

老師。2020年1-12月發(fā)放的工資。全部都可以稅前扣除是嗎？

maize老師 解答

2021-07-19 15:58

您好，2020年計(jì)提的再2020年和21.5.31號(hào)之前發(fā)出可以全部稅前扣除。要是這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)19年也是20年發(fā)，你這個(gè)19年稅前扣除，也是可以算20年稅前扣除下面不需要納稅調(diào)增

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 15:58

老師。2020年1-12月發(fā)放的工資。在2020年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)全部都可以稅前扣除是嗎？

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 15:59

知道了，謝謝老師

maize老師 解答

2021-07-19 16:04

20年計(jì)提，截止21.5.31號(hào)之前發(fā)出20年計(jì)提可以全部稅前扣除

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 16:14

老師。我2020年發(fā)生了13520元的招待費(fèi)，賬載金額超過了稅收金額5400元，我做2020年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，沒有做調(diào)增申報(bào)，我2020年申報(bào)表繳了3萬多的企業(yè)所得稅。國(guó)稅給我打電話讓我更改105000申報(bào)表，我的利潤(rùn)是正數(shù)怎樣改 才能不補(bǔ)交需要調(diào)增的招待費(fèi)？、

maize老師 解答

2021-07-19 16:26

沒有辦法，你這個(gè)是正數(shù)沒有辦法去調(diào)不交稅

私語(yǔ) 追問

2021-07-19 16:35

老師。我是有5500多元，應(yīng)是職工薪酬費(fèi)用，錯(cuò)填在業(yè)務(wù)招待費(fèi)里了。我現(xiàn)在可以把所得稅報(bào)表重置申報(bào)嗎？？

maize老師 解答

2021-07-19 16:40

可以這個(gè)申報(bào)不對(duì)可以去更正申報(bào)