悟空 追問

2021-07-13 15:24

老師你看我這個(gè)利潤表我覺得是不是又問題啊，這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目我一借一貸是平的我結(jié)轉(zhuǎn)了為什么這個(gè)報(bào)表還取這個(gè)數(shù)字出來。

maize老師 解答

2021-07-13 15:30

那是你這個(gè)使用企業(yè)會計(jì)制度，你們制度這個(gè)就利潤總額包括以前年度損益調(diào)整，你申報(bào)給稅局記得減掉下面不包括這個(gè)，利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù) 

悟空 追問

2021-07-13 15:39

但是老師，我當(dāng)期已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，你說會不會是報(bào)表取數(shù)字的問題啊?還是報(bào)表只取這個(gè)科目的借方或者貸方？

maize老師 解答

2021-07-13 15:49

你這個(gè)以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤沒？這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)期末數(shù)為0     我沒有看到你的報(bào)表結(jié)構(gòu)，那這個(gè)很少有企業(yè)使用你這個(gè)格式報(bào)表，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和小準(zhǔn)則出都沒有這個(gè)以前年度損益調(diào)整，那這個(gè)公式改為這樣，未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤年初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整  和你這個(gè)有區(qū)別，    

悟空 追問

2021-07-13 15:51

我結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤去了，這個(gè)財(cái)務(wù)軟件很久估計(jì)是以前很老的了。

maize老師 解答

2021-07-13 15:57

利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)  你這個(gè)是2001開始了，這個(gè)使用這個(gè) ，你這個(gè)相等么，

悟空 追問

2021-07-13 16:03

我這報(bào)表是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤=期初數(shù)字加上利潤表的累計(jì)數(shù)字

悟空 追問

2021-07-13 16:05

老師我是覺得這個(gè)以前年度損益調(diào)整不是不影響當(dāng)期利潤只直接沖減未分配利潤嗎？我這個(gè)凈利潤的數(shù)字它又加上了以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)字

maize老師 解答

2021-07-13 16:09

你這個(gè)是影響，你這個(gè)制度，要是小準(zhǔn)則和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則不影響你申報(bào)時(shí)候需要減掉下來再去申報(bào)

悟空 追問

2021-07-13 16:10

是啊，這樣會導(dǎo)致我報(bào)表利潤表累計(jì)數(shù)字一直不對我感覺

maize老師 解答

2021-07-13 16:15

這個(gè)對應(yīng)這個(gè)和你申報(bào)給稅局那有區(qū)別，你記得減掉下，

悟空 追問

2021-07-13 16:23

老師那這樣就是我的利潤表數(shù)字本年累計(jì)數(shù)字會不對，那我能不能把以前年度損益科目做平，把我本年的累計(jì)數(shù)字做對，我看了下資產(chǎn)負(fù)債表未分配的數(shù)字是期初加本年累計(jì)數(shù)字-以前年度損益調(diào)整，這個(gè)應(yīng)該是對的，我就不知道利潤表該如何弄好

maize老師 解答

2021-07-13 16:30

你這個(gè)系統(tǒng)處理不需要管，你申報(bào)時(shí)候記得減掉就可以

悟空 追問

2021-07-13 16:32

好的，那老師我的以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去嗎？我剛看我要是沒結(jié)轉(zhuǎn)直接進(jìn)入當(dāng)期損益，她這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)也是對的，利潤表的本年累計(jì)數(shù)字也是對的，就是利潤表沒出去以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了，我就這樣可以嗎？這樣我利潤表的本年累計(jì)數(shù)字也是對的了

maize老師 解答

2021-07-13 16:38

需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面   可以，這個(gè)你申報(bào)要是不是企業(yè)會計(jì)制度，那這個(gè)是這樣，2個(gè)不一樣了，你選擇制度不一致話