老師，一般納稅人外貿(mào)企業(yè)，出口業(yè)務(wù)，上月由于銷(xiāo)售方增值稅專用發(fā)票開(kāi)錯(cuò)，我方開(kāi)具了紅字增值稅專用發(fā)票通知單，但未開(kāi)具紅字發(fā)票過(guò)來(lái)。上月的納稅申報(bào)時(shí)候?qū)⒓t字發(fā)票通知單稅額填在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里面，還需要怎么填寫(xiě)，否則主表就要繳納增值稅了，怎么辦？

答： 他沒(méi)給你開(kāi)正確進(jìn)項(xiàng)的話你就需要交稅了哦

一般納稅人建材公司，去年開(kāi)具的發(fā)票沖紅后申報(bào)后：《附列資料二》中第20欄紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”,當(dāng)期《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》開(kāi)具的需做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的“稅額”126548.62元。購(gòu)買(mǎi)方已抵扣，我們需要把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

答： 你紅字信息表開(kāi)了嗎？什么時(shí)間開(kāi)的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

申報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，當(dāng)期《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》開(kāi)具的需做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的“稅額”，《附列資料二》中第20欄“紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”的稅額，不一致。強(qiáng)制性不通過(guò)。請(qǐng)問(wèn)是什么原因。

答： 您好，一般按照紅票信息表累計(jì)金額轉(zhuǎn)出處理。