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浮生繪夢
于2016-12-12 11:45 發(fā)布 ??1400次瀏覽
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
2016-12-12 11:56
這個是只依據(jù)增值稅專票發(fā)票 不用管普票開票金額嗎?還是要普票和專票一起的???
浮生繪夢 追問
2016-12-12 16:21
那我11月份到稅務(wù)局去代開了專票 交了增值稅 我自己開了幾張普票 但是沒有繳稅 所以就以我代開專票的那個數(shù)據(jù)為準(zhǔn) 是嗎?
吳月柳 解答
2016-12-12 11:48
你好,對的
2016-12-12 11:59
附加稅根據(jù)你實際交的增值稅為依據(jù)
2016-12-12 16:28
是的
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代開的增值稅專用發(fā)票,減免教育費附加,地方教育費附加嗎
答: 您好,符合條件的是可以減免的
國稅代開增值稅專用發(fā)票所繳納的增值稅包含城建稅·教育附加,地方教育附加嗎
答: 應(yīng)該包含,否則開不出發(fā)票來。
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
小規(guī)模納稅人代開增值稅專用發(fā)票,是不是也免征了教育費附加及地方教育費附加?
答: 您好,這個城建稅不免征
請問下,我公司按簡易稅率5%開具的房租增值稅專用發(fā)票,是否要按所計算繳納的簡易增值稅計算繳納城建稅、教育費附加、地方教育附加費?
討論
小規(guī)模納稅人開具了增值稅專用發(fā)票,繳納了增值稅,需要繳納教育費附加和地方教育附加嗎?
上個月稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票 作廢了 本月再重新代開相同金額的專用發(fā)票 為什么 又補交了教育費附加和 地方教育費附加?
我司第一季度收入不超過30萬(是增值稅專用發(fā)票),當(dāng)時是1月份稅局代開發(fā)票,收了增值稅。我想問的是這個專票的增值稅是一定要交的是嗎?然后現(xiàn)在申報附加稅,城建稅、教育費附加、地方教育費附加,需要交嗎?
如果國稅代開的增值稅專用發(fā)票已經(jīng)申請作廢,但是增值稅跟地稅的稅金已經(jīng)預(yù)交,國稅那邊說是預(yù)交的稅金會用來抵扣下次發(fā)票的稅金。那么對于已經(jīng)預(yù)交的地稅的印花稅,城建稅,教育費附加以及地方教育費附加要怎么記賬呢?(借: 應(yīng)交印花稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加 貸: 銀行存款???)因為發(fā)票已經(jīng)作廢,那么還需要先計提地稅的稅金嗎?
吳月柳 | 官方答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
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浮生繪夢 追問
2016-12-12 16:21
吳月柳 解答
2016-12-12 11:48
吳月柳 解答
2016-12-12 11:59
吳月柳 解答
2016-12-12 16:28