雨廂 追問

2021-07-12 14:51

交工會經(jīng)費(fèi)的會計科目怎么做

立紅老師 解答

2021-07-12 14:54

同學(xué)你好，
借，應(yīng)付職工薪酬一工會經(jīng)費(fèi)；
貸，銀行存款；

雨廂 追問

2021-07-12 15:06

我沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬科目   也沒有計提  直接  借 管理費(fèi)用  貸 銀行存款了   然后第二個月工會經(jīng)費(fèi)返還了   我就直接 借銀行存款 貸 管理費(fèi)用   然后利潤表里的利潤總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤不一致了  正好差工會經(jīng)費(fèi)的金額    是因為我沒計提的原因嗎

立紅老師 解答

2021-07-12 15:12

同學(xué)你好
然后利潤表里的利潤總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤不一致了 正好——您 說的是退回的這個月么？

雨廂 追問

2021-07-12 15:23

對的  是的

立紅老師 解答

2021-07-12 15:28

同學(xué)你好，應(yīng)是因為將管理費(fèi)用計入貸方，報表沒有取到數(shù)；可以計入管理費(fèi)用借方，用負(fù)數(shù)；