洋洋 追問

2021-07-08 12:51

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-07-08 12:54

不用客氣，工作愉快。

洋洋 追問

2021-07-08 12:56

老師說錯了，老師：一一般納稅人，就是6月份銷售的銷項稅額，6月份已經那剩余的未交稅額抵扣了。這個帳我做6月份，還是7月份， 借：應交稅費-應交的增值說-銷項稅額 1430 元   貸：應交稅費-未交增值稅1430元這筆分錄我做到6月份，還是7月份啊

郭老師 解答

2021-07-08 12:58

你好，這個也是做到六月份的，七月份只需要做一個借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款。

洋洋 追問

2021-07-08 13:01

老師：留底稅額用在那？

洋洋 追問

2021-07-08 13:04

老師。我的抵扣完了，銀行再用交稅了，我還要做這個科目嗎？

郭老師 解答

2021-07-08 13:08

未交增值稅借方余額
不交稅，七月份就不需要做繳納的分錄。