微信用戶 追問

2021-07-06 16:54

老師好，本應該退13個人的社保費，但是這次打印出來的月度核定表，“待轉金沖減金額”里只有12個人的費用，我這個月有12個人需要繳社保費，意思是這個月不用繳了，還有一個人的費用，估計是留著沖8月份的應繳社保費吧，

maize老師 解答

2021-07-06 16:57

是的，這個你沖一個人那個社保計提，還有12個人，你這個單位社保不需要計提了 繳納分錄不需要做，之前做過了，

微信用戶 追問

2021-07-06 17:01

可是繳納的人員不同

maize老師 解答

2021-07-06 17:07

你這個工資表上面扣個人就可以，你計提不是總額計提繳納么？

微信用戶 追問

2021-07-06 17:10

上面一個是打印出來的單位社保月度核定表，里面待轉金沖減金額是16195.92元。
下面是我做的單位人員社保明細，需要繳納社?？傤~16195.92元，不是工資表，

maize老師 解答

2021-07-06 17:12

你有分那個具體的人員明細嗎？

maize老師 解答

2021-07-06 17:46

這個對應這個是不是做總的，是的你這個不不需要做分錄，相互抵減，

maize老師 解答

2021-07-06 17:47

只有這個還有一個人多的部分單獨社保你負數(shù)沖就可以

maize老師 解答

2021-07-06 17:49

繳納那一部分你可以選擇不做多一部分，你現(xiàn)在想體現(xiàn)做借其他應收款-社保局多扣，貸應付職工薪酬 單位社保（一個人）其他應付款個人社保， 那這個下次交，借應付職工薪酬 單位社保其他應付款個人社保，  貸其他應收款，社保局多扣，貸銀行

微信用戶 追問

2021-07-06 18:03

還是沒整明白
因為當初5月份繳社保費時是社保全額扣款的，
打比方，假設：每個月全額是1000元其中個人承擔300，公司承擔700
現(xiàn)在沖減金額退回來1000，而現(xiàn)在這月每人社保費里有300是將要從員工工資里扣的，公司承擔700，那沖減回來的1000只花了700元，還

maize老師 解答

2021-07-06 18:15

不需要做分錄，你繳納，不做，這個月單位社保不用計提，這個工資表扣個人300就可以，之前那個13個人工資表扣300沒，沒有扣，那這個現(xiàn)在應付職工薪酬 工資，貸其他應付款-個人社保300 貸銀行就可以，之前就借其他應付款個人社保300 所以現(xiàn)在不需要做別的了不需要做繳納分錄了

微信用戶 追問

2021-07-07 15:02

之前那13個人5月份的工資已扣了個人承擔部分

maize老師 解答

2021-07-07 15:15

那這個退還給對方?jīng)]，后續(xù)退么，退再做貸其他應付款個人社保，負數(shù)，貸銀行，

微信用戶 追問

2021-07-07 15:32

老師，不退給對方

maize老師 解答

2021-07-07 15:38

不退 ，那做借其他應付款個人社保，貸營業(yè)外收入，