玲瓏 追問

2021-07-04 15:00

當年是盈利，是小微企業(yè)

bamboo老師 解答

2021-07-04 15:25

請問去年分錄怎么寫的？材料已經(jīng)全部領(lǐng)用 生產(chǎn)為產(chǎn)品對外銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本了么

玲瓏 追問

2021-07-04 15:42

全部轉(zhuǎn)了

bamboo老師 解答

2021-07-04 16:10

那您去年分錄怎么寫的 可以寫一下么

玲瓏 追問

2021-07-04 16:16

借：工程施工-xx項目-人工費貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)時：借主營業(yè)務(wù)成本-xx項目貸：工程施工-xx項目-人工

bamboo老師 解答

2021-07-04 16:26

您已經(jīng)用銀行存款支付了 沒有取得發(fā)票 匯算清繳納稅調(diào)增就好了 不用寫調(diào)整分錄

bamboo老師 解答

2021-07-04 16:26

如果是小微企業(yè)的話 需要補繳企業(yè)所得稅 100000*0.25*0.2=5000

玲瓏 追問

2021-07-04 17:35

為什么是這個算的?有依據(jù)嗎？

bamboo老師 解答

2021-07-04 17:46

您單位是小微企業(yè) 應(yīng)納稅所得額不超過100萬 實際按照5%計算企業(yè)所得稅
2019 13號文件