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送心意

吳月柳

職稱會計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

2016-12-07 11:39

也就是說結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候直接結(jié)轉(zhuǎn)收入跟支出的差額就可以是吧?但是這樣的話科目余額表就不平了吧?財(cái)務(wù)費(fèi)用月末借方是-30了 這樣對嗎?

玥玥 追問

2016-12-07 14:48

那結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時(shí)候怎么做???老師對嗎?

吳月柳 解答

2016-12-07 11:32

收到利息分錄是借:銀行存款25 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-25,月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借:本年利潤  借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-15,

吳月柳 解答

2016-12-07 12:06

是的,結(jié)轉(zhuǎn)后借方=貸方就平的。上面結(jié)轉(zhuǎn)分錄寫反了,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用15  貸:本年利潤15才對,不好意思。

吳月柳 解答

2016-12-07 14:52

借:財(cái)務(wù)費(fèi)用15  貸:本年利潤15這個(gè)就是正確的。

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借;銀行存款 貸;財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 (或借方負(fù)數(shù))
2017-09-18 10:41:46
你好,第二個(gè)需要寫利息收入 分錄就是這樣 的
2016-07-01 16:46:09
你好 借:銀行存款 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入(紅字)
2019-03-11 15:44:49
你好,第二個(gè)分錄你寫錯(cuò)了,應(yīng)該是借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)。
2022-09-23 11:19:09
您好,分錄是對的,但是影響利潤表,建議借:銀行存款,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用,負(fù)數(shù)。
2019-04-06 14:19:07
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