雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 14:51

麻煩您具體寫(xiě)一下材料和人工的相關(guān)分錄

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:05

借：工程施工—合同成本  -人工費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
 借：工程施工—合同成本  -材料費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

對(duì)嗎

趙海龍老師 解答

2021-06-26 15:11

對(duì)的，二級(jí)科目根據(jù)你自己的處理即可

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:12

借：原材料
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

借：工程施工-合同成本
貸：原材料

不需要這步？

趙海龍老師 解答

2021-06-26 15:13

結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候才需要處理這一步

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:15

借：工程施工—合同成本  -材料費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

那不是有這步了嗎？沒(méi)有計(jì)入原材料??？那還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:16

支付印刷費(fèi)（印刷施工合同、報(bào)價(jià)封皮、熱熔封套）的分錄是？

趙海龍老師 解答

2021-06-26 15:20

需要結(jié)轉(zhuǎn)的，最終需要把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目

趙海龍老師 解答

2021-06-26 15:21

借工程施工合同成本間接費(fèi)用
貸應(yīng)付賬款

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:29

材料費(fèi)需要
先記：
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
再記：
借：工程施工—合同成本-材料費(fèi)
貸：原材料
再記：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工—合同成本

對(duì)嗎？

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 15:46

材料費(fèi)、人工費(fèi)需要
先記：
借：工程施工—合同成本-材料費(fèi)
借：工程施工—合同成本-人工費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
再記：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工—合同成本

對(duì)嗎？

印刷施工合同報(bào)價(jià)封皮熱熔封套：
借：工程施工—間接費(fèi)用（還是工程施工-合同成本-間接費(fèi)用？）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款

月末， 將間接費(fèi)用分配計(jì)入有關(guān)合同成本。
借：工程施工—合同成本
貸：工程施工—間接費(fèi)用

確認(rèn)合同成本。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工—合同成本

對(duì)嗎？

趙海龍老師 解答

2021-06-26 16:08

是的，你處理的正確

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 16:09

間接費(fèi)用是二級(jí)科目還是三級(jí)科目？

趙海龍老師 解答

2021-06-26 16:10

看你如何設(shè)置，這個(gè)沒(méi)有要求
比如工程施工合同成本間接費(fèi)用的話就是三級(jí)

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 16:11

那上邊說(shuō)的印刷費(fèi)為間接費(fèi)用是二級(jí)還是三級(jí)？

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 16:15

間接費(fèi)用是二級(jí)嗎？因?yàn)檫€要轉(zhuǎn)入合同成本，是嗎

趙海龍老師 解答

2021-06-26 16:18

印刷費(fèi)是最后末級(jí)科目，看你具體如何設(shè)置的
需要結(jié)轉(zhuǎn)的

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 16:20

工程施工-間接費(fèi)用-印刷費(fèi)，這樣對(duì)嗎

雪云微 追問(wèn)

2021-06-26 16:26

印刷施工合同報(bào)價(jià)封皮熱熔封套：
借：工程施工—間接費(fèi)用-印刷費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
這個(gè)對(duì)嗎？可以記入應(yīng)付賬款嗎

趙海龍老師 解答

2021-06-26 18:02

可以的，沒(méi)有問(wèn)題，處理的對(duì)