宛童 追問(wèn)

2021-06-22 17:52

農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度

樸老師 解答

2021-06-22 18:01

那就直接在今年調(diào)整
也不用以前年度損益科目

宛童 追問(wèn)

2021-06-23 10:26

今年調(diào)整的話(huà)，分錄是借營(yíng)業(yè)外支出2萬(wàn)  貸錯(cuò)入科目？

樸老師 解答

2021-06-23 10:32

你之前不是要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的嗎

宛童 追問(wèn)

2021-06-23 10:52

原來(lái)未經(jīng)調(diào)整的核銷(xiāo)長(zhǎng)期掛賬會(huì)計(jì)分錄是   借：其他應(yīng)付款-XXX保證金  89000
                                                                         貸：營(yíng)業(yè)外收入   89000
原來(lái)未經(jīng)調(diào)整的支付保證金2萬(wàn)入錯(cuò)賬做的分錄是    借：應(yīng)收賬款  20000
                                                                                      貸：銀行存款 20000
按老師您的做法直接在今年調(diào)整，調(diào)整的分錄是
  借：營(yíng)業(yè)外支出  20000
         貸：應(yīng)收賬款   20000 這樣嗎？

樸老師 解答

2021-06-23 10:52

直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖
不要再計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了