Lily 追問

2021-06-18 11:03

不是小規(guī)模，是一般納稅人

maize老師 解答

2021-06-18 11:05

一般納稅人，貸銷項(xiàng)稅額，不是未交增值稅

Lily 追問

2021-06-18 11:15

那結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅是下月要繳納的增值稅嗎

maize老師 解答

2021-06-18 11:22

你好，是的，你看這個(gè)截圖去結(jié)轉(zhuǎn)

Lily 追問

2021-06-18 11:28

如果有加計(jì)抵減的怎么做

maize老師 解答

2021-06-18 11:36

月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
   貸：銀行存款                         
          其他收益/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減

Lily 追問

2021-06-18 11:53

這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，老師幫看下是不是不對(duì)

maize老師 解答

2021-06-18 11:56

不知道，需要結(jié)合你申報(bào)表去看，未交增值稅，貸方等于應(yīng)補(bǔ)退稅額， 

maize老師 解答

2021-06-18 11:58

要是有加計(jì)抵減， 沒有做上面抵減分錄，那這個(gè)應(yīng)補(bǔ)退稅額+加計(jì)抵減稅額 等于未交增值稅貸方

Lily 追問

2021-06-18 13:07

增值稅結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了有沒有什么影響

maize老師 解答

2021-06-18 13:16

沖掉重新結(jié)轉(zhuǎn)就可以，不影響交稅

Lily 追問

2021-06-18 13:16

怎么檢查對(duì)不對(duì)？

maize老師 解答

2021-06-18 13:22

你應(yīng)補(bǔ)退稅額 等于未交增值稅，貸方，留底稅額等于轉(zhuǎn)出未交增值稅借方

Lily 追問

2021-06-18 14:46

應(yīng)交增值稅和未交增值稅貸方都有余額呢？

maize老師 解答

2021-06-18 14:55

應(yīng)交增增值稅那個(gè)明細(xì)有貸方？需要去查 看啥情況

Lily 追問

2021-06-18 15:13

看錯(cuò)了，是平的，那個(gè)未交增值稅貸方有余額，是不是需要下月補(bǔ)交的

maize老師 解答

2021-06-18 15:20

你好這個(gè)一般是的，要是沒有別的優(yōu)惠話

Lily 追問

2021-06-18 15:47

這個(gè)余額比次月實(shí)際要繳納的金額大，要怎么做分錄調(diào)呢

maize老師 解答

2021-06-18 15:52

需要去找下銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額 留底稅額都可以對(duì)上嗎，需要去查這個(gè)啥情況