玉窈 追問

2021-06-18 10:18

是的老師，我放在其他這業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎

郭老師 解答

2021-06-18 10:20

你好
庫存商品
銷售出去做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本

玉窈 追問

2021-06-18 10:25

老師，采購一些用在客房?jī)?nèi)的東西是不是入主營業(yè)務(wù)成本？

郭老師 解答

2021-06-18 10:28

是的
但是買來不一定當(dāng)月銷售出去吧

玉窈 追問

2021-06-18 10:38

老師我意思是買的日用品，清潔用品，垃圾筒，毛巾，排氣扇之類都是放在客房用的這樣的業(yè)務(wù)怎么處理呢

郭老師 解答

2021-06-18 10:40

借周轉(zhuǎn)材料貸銀行存款，領(lǐng)用出去借勞務(wù)成本貸周轉(zhuǎn)材料銷售出去確認(rèn)收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本

玉窈 追問

2021-06-18 10:44

為什么用勞務(wù)成本，我不太理解

郭老師 解答

2021-06-18 10:46

沒有做收入之前
另用到了客房

玉窈 追問

2021-06-18 10:46

還有您說的銷售出去指的銷售什么？

郭老師 解答

2021-06-18 10:50

你好，就是客房，有人住宿之后你做收入。
住了人了不就是銷售出去了

玉窈 追問

2021-06-18 10:55

領(lǐng)用這環(huán)節(jié)如果從票據(jù)上看不出來怎么處理呢？因?yàn)楝F(xiàn)在是把之前的賬重新做一遍

郭老師 解答

2021-06-18 10:58

你好，周轉(zhuǎn)材料是入庫的，領(lǐng)用的時(shí)候你需要把周轉(zhuǎn)材料出庫吧，就是貸周轉(zhuǎn)材料。

郭老師 解答

2021-06-18 10:58

你不做賬看不出來的。

玉窈 追問

2021-06-18 11:07

老師，如果根本就不知道什么時(shí)候領(lǐng)用的這些物資，買來后直接就放到每個(gè)客房也沒有出庫單或者沒有領(lǐng)用物資的手續(xù)那怎么處理呢？

郭老師 解答

2021-06-18 11:09

還沒有倉管人員嗎？沒有出入庫單。

郭老師 解答

2021-06-18 11:09

沒有的話，一次月末可以做主營業(yè)務(wù)成本里面。

玉窈 追問

2021-06-18 11:14

意思不入周轉(zhuǎn)材料科目，直接入營業(yè)成本嗎？

郭老師 解答

2021-06-18 11:17

月末你們?nèi)ツ苋ケP點(diǎn)嗎？正確的操作方法，你入庫做周轉(zhuǎn)材料，月末剩下多少
用上一個(gè)月的庫存，加上本月購入的，減去剩下的就是你需要結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的。

玉窈 追問

2021-06-18 11:21

老師，現(xiàn)在做的是18－20年的賬，所以盤點(diǎn)，查庫存估計(jì)不行了

郭老師 解答

2021-06-18 11:25

做以前的話，你當(dāng)月直接做主營業(yè)務(wù)成本。