ǒ+かき油キ 追問

2021-06-16 09:19

老師請問因管理不善引起的，和因不視同銷售引起的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分別怎么做會計(jì)分錄

郭老師 解答

2021-06-16 09:21

借待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2021-06-16 09:22

借原材料貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

ǒ+かき油キ 追問

2021-06-16 11:06

認(rèn)證了發(fā)票轉(zhuǎn)19年的以抵扣的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之后還交了滯納金和附加費(fèi)還補(bǔ)了所得稅這個怎么做賬務(wù)處理呀老師

郭老師 解答

2021-06-16 11:08

你好，什么原因不允許抵扣。

ǒ+かき油キ 追問

2021-06-16 11:13

對方逃稅

郭老師 解答

2021-06-16 11:19

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸查補(bǔ)稅款，
借查補(bǔ)稅款貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-06-16 11:19

這個是增值稅的，需要交附加稅和企業(yè)所得稅嗎？

ǒ+かき油キ 追問

2021-06-16 11:21

需要呀，就是調(diào)成利潤交稅

郭老師 解答

2021-06-16 11:25

補(bǔ)交的企業(yè)所得稅，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅


繳納借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅/附加稅貸銀行存款。